Налоговый аудит — это независимая проверка того, как ваша компания считает налоги и сдаёт отчётность. Мы смотрим не только декларации, но и первичку, договоры, учётную политику и то, как эти документы связаны между собой. Услуга нужна директору и главбуху, который хочет видеть реальную картину: нет ли переплаты, которая годами лежит в бюджете, не тянется ли за компанией риск доначислений, готова ли она к выездной проверке. В Москве, где ФНС активно использует АСК НДС-2 и предпроверочный анализ, такая ревизия особенно полезна: инспекция видит разрывы по цепочке поставщиков раньше, чем вы. Работаем с ООО на ОСНО, УСН и патенте.
Ошибка в налогах редко стоит столько, сколько стоит её исправление. Неверно применённая ставка, забытый НДС с аванса, расходы без подтверждающих документов — всё это превращается в недоимку, пени и штраф от 20% до 40% суммы. Дальше — блокировка счёта, требование пояснений, вызов на комиссию. А если речь о дроблении бизнеса или работе с сомнительными контрагентами, сумма доначислений может измеряться миллионами. Проверка заранее стоит в разы дешевле, чем спор с инспекцией. Поэтому мы предлагаем не «оценить в целом», а пройти по каждому налогу и найти конкретные точки риска — пока их можно закрыть своими силами.
Что входит в услугу «Налоговый аудит»
Аудит занимает от 5 рабочих дней — срок зависит от объёма документов и количества операций. Работаем дистанционно или в вашем офисе, доступ к 1С не обязателен: достаточно выгрузок и сканов. На выходе вы получаете письменный отчёт с расчётами, а не общие рекомендации, и план действий с приоритетами: что исправить срочно, а что можно перенести на следующий квартал. Записаться можно по телефону 8 (800) 600 07 88.
- Проверяем расчёты по НДС, налогу на прибыль, УСН, НДФЛ и страховым взносам за выбранный период — обычно за 3 года.
- Сверяем декларации с данными учёта и карточками расчётов с бюджетом: ищем расхождения, которые видит инспекция.
- Анализируем контрагентов и цепочки поставщиков на разрывы, признаки однодневок и риск снятия вычетов по НДС.
- Проверяем договоры, первичку и учётную политику: подтверждаются ли расходы, есть ли документы по каждой сделке.
- Считаем переплаты и недоплаты по каждому налогу и периоду — с точными суммами, а не «примерно» и «в целом».
- Готовим письменный отчёт и пошаговый план: как исправить ошибки, уточнить декларации и снизить риски до проверки.
Не уверены, что с налогами всё чисто? Проверим — это быстрее, чем ждать ФНС. Заказать аудит
“За 12 лет практики я видела один и тот же сценарий: компания переплачивает годами и не замечает этого, потому что декларации никто не сводил с оборотками. Аудит всегда находит либо переплату, либо ошибку, которую ещё можно исправить без штрафа.”
Почему выбирают «Бухсферу»
Мы не продаём «аудит ради галочки». Задача — дать вам цифры и решения, с которыми можно работать: что уточнить, что доплатить, где вернуть деньги и как выстроить учёт, чтобы ситуация не повторилась. В штате — практикующие бухгалтеры и налоговые консультанты, которые каждый день ведут компании на ОСНО, УСН и патенте и знают, как на те же операции смотрит инспекция.
Цифры вместо слов
В отчёте — конкретные суммы переплат и недоимок по каждому налогу и периоду, ссылки на нормы НК РФ и понятный план: что исправить, в какой срок и как именно.
Сроки от 5 дней
Небольшую компанию проверяем за 5 рабочих дней, группу из нескольких юрлиц — до 3 недель. Сроки прописываем в договоре и не растягиваем их «по ходу дела».
Часто задаваемые вопросы
Собрали вопросы, которые чаще всего задают директора и главбухи перед началом работы. Если вашего здесь нет — позвоните, ответим без общих фраз.
Классический аудит проверяет достоверность бухгалтерской отчётности по федеральным стандартам. Налоговый аудит уже: мы смотрим только расчёты с бюджетом — НДС, налог на прибыль, УСН, НДФЛ, страховые взносы, имущественные налоги. Задача — понять, правильно ли посчитана база, законны ли вычеты и расходы, нет ли переплаты или недоимки и что из этого увидит инспекция при проверке. Такой отчёт не обязателен по закону, он нужен вам для управленческих решений. Поэтому и стоит дешевле обязательного аудита: от 40 000 ₽ за компанию с небольшим объёмом операций.
Стоимость зависит от трёх вещей: периода проверки, количества юрлиц и объёма операций. Ориентиры такие: компания на УСН с оборотом до 50 млн ₽ — от 40 000 ₽ за год; ООО на ОСНО с НДС — от 70 000 ₽; группа из нескольких юрлиц с внутригрупповыми операциями — от 150 000 ₽. Точную цену называем после короткого разговора и просмотра оборотно-сальдовой ведомости, обычно хватает 20 минут. Позвоните по телефону 8 (800) 600 07 88 — посчитаем вилку сразу. Если объём окажется больше заявленного, сумму задним числом не меняем: согласуем дополнительный этап заранее.
Стандартный срок — от 5 рабочих дней. Компания с оборотом до 50 млн ₽ и одной-двумя ногами НДС проходит за неделю. Производство с большим документооборотом или группа юрлиц — от 2 до 3 недель. Срок зависит не только от нас, но и от того, как быстро вы передадите документы: выгрузку из 1С, декларации, книги покупок и продаж, договоры. Если нужно уложиться в конкретную дату — например, до ответа на требование ФНС, — скажите об этом сразу, подстроим график.
Минимальный набор: декларации за проверяемый период, оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 68, 76, 90 и 91, книги покупок и продаж, карточки расчётов с бюджетом, учётная политика. Дальше — по ситуации: договоры с крупными поставщиками и покупателями, акты, счета-фактуры по спорным сделкам, кадровые документы для проверки НДФЛ и взносов. Всё это можно передать через защищённый канал или выгрузить из 1С. Если части документов нет — не страшно: работаем с тем, что есть, и отдельно отмечаем, где данных не хватает и чем это грозит.
Как удобнее вам. Примерно 70% клиентов в Москве выбирают дистанционный формат: обмениваемся документами через защищённую папку, созваниваемся по видеосвязи, отчёт присылаем в PDF. Если привычнее работать вживую — приедем в офис или пригласим вас к себе. Для холдингов с несколькими юрлицами и большим архивом обычно эффективнее выезд: часть вопросов решается быстрее, когда можно сразу открыть папку с первичкой и уточнить детали на месте.
Нет. Налоговый аудит — ваша внутренняя инициатива: мы не сдаём отчёт в ФНС и не передаём данные третьим лицам. Работаем по договору с условием конфиденциальности, доступ к документам есть только у команды на проекте. Инспекция узнает о результатах, только если вы сами решите подать уточнённые декларации или использовать наши расчёты в ответе на её требование. Кстати, уточнёнка с доплатой до того, как налоговая нашла ошибку, снимает штраф — но это уже отдельный разговор.
Сначала считаем последствия: сумму недоимки, пени и возможный штраф. Потом смотрим, можно ли исправить ошибку малой кровью — уточнённой декларацией, корректировкой учёта, переквалификацией сделки. Если сумма небольшая и сроки не поджимают, иногда выгоднее исправить в текущем периоде. Если риск серьёзный — готовим уточнёнки и, при необходимости, сопровождаем сдачу. Штраф по статье 122 НК РФ — 20% от неуплаченной суммы, 40% при умысле; добровольная доплата до решения инспекции обычно позволяет остаться на 20% или вовсе без штрафа.
Да, это отдельная услуга и часто она идёт следом за аудитом. Помогаем составить ответ на требование о пояснениях, подготовить документы по «разрывам» НДС, написать возражения на акт проверки, сходить с вами на комиссию по легализации налоговой базы. Если аудит уже показал слабые места, ответ строится на цифрах и документах, а не на общих фразах. Стоимость — от 15 000 ₽ за ответ на требование, сопровождение выездной проверки считаем отдельно, по объёму.
Да, и часто это как раз те компании, где ошибки копятся незаметно. На УСН путают лимиты доходов, неверно считают взносы «за себя», теряют право на пониженный тариф, забывают про НДС при импорте. Нулевая отчётность тоже требует внимания: если движения по счёту были, а декларации нулевые, инспекция увидит это по банковской выписке и снимет расходы. Проверка такой компании занимает 3-5 дней и стоит от 25 000 ₽ — это дешевле, чем разбираться с требованием и блокировкой счёта.
Разумный ритм — раз в год, перед сдачей годовой отчётности или в первом квартале. Плюс внепланово: перед крупной сделкой, при смене главбуха, после смены налогового режима, при резком росте оборотов, если пришло требование из ФНС или вы попали в отбор для выездной проверки. Компаниям с несколькими юрлицами и внутригрупповыми операциями советуем проверку раз в полгода: там риски появляются быстрее, а цена исправления растёт с каждым кварталом.
На руки вы получаете письменный отчёт: расхождения между декларациями и учётом, суммы переплат и недоимок по каждому налогу и периоду, перечень сделок и контрагентов с повышенным риском, ссылки на нормы. Плюс план действий с приоритетами и сроками и, если нужно, готовые проекты уточнённых деклараций. Отчёт обсуждаем на встрече: разбираем каждый пункт и отвечаем на вопросы. Дальше вы решаете — исправлять всё своими силами или поручить нам.
